23-24 учебный год / Банковское право (магистратура)

кредитные организации (далее — РНКО), небанковские депозитнокредитные организации (далее — НДКО) и платежные НКО.

Значительную роль в банковской системе играют РНКО. На основании лицензии Банка России РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

1)открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

2)осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

3)инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

4)куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

5)осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Отличительным признаком РНКО является осуществление ими не всех, а лишь отдельных банковских операций, поддерживающих основную — осуществление переводов денежных средств. На первый взгляд, это может показаться недостатком, однако вдумчивое исследование показывает, что с точки зрения интересов клиента это — преимущество.

УРНКО изначально отсутствуют мотивы задержки платежей. Напротив, ошибки в расчетах — это плохо оказанная услуга, за которую никто не захочет платить. По мнению экспертов, РНКО наиболее соответствуют потребностям хозяйствующих субъектов, которые в качестве основных критериев выбирают скорость и надежность осуществления переводов денежных средств в любом экономическом климате.

Характерная специализация банковской деятельности РНКО — основа их конкурентоспособности. РНКО можно разграничить в зависимости от вида преимущественно осуществляемой банковской операции на:

‒ РНКО, специализирующиеся на открытии и ведении банковских счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам;

‒ РНКО, осуществляющие инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов (например, НКО «Инкахран» и НКО «АРБ — Инкасс»);

‒ РНКО, специализирующиеся на осуществлении переводов без открытия счета, в том числе электронных переводов (например, НКО «Вестерн Юнион ДП Восток», НКО «Рапида»).

Вторым видом НКО, действующим в банковской системе России, являются небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО).

Не будет преувеличением сказать, что их банковская деятельность не в полной мере соответствует запросам рынка.

НДКО могут осуществлять четыре банковские операции на основании лицензии Банка России:

1)привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

2)размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

3)купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет);

4)выдача банковских гарантий.

Под капотом

Специальное программное обеспечение деятельности НДКО отсутствует. Вынужденные доработки и адаптация под нужды НДКО стандартных банковских программ продолжаются несколько лет и требуют от НДКО миллионных затрат. Разрабатываемый программный продукт, в отсутствие спроса на него, получается уникальным, но абсолютно неликвидным.

Банковская деятельность НДКО влечет за собой возникновение рисков ликвидности, кредитного, процентного и валютного рисков. Однако по сравнению с рисками, принимаемыми банками, НДКО находятся в более выгодном положении, поскольку у них отсутствуют риски, вытекающие из обслуживания банковских счетов юридических

ифизических лиц. Вместе с тем анализ правового статуса НДКО показывает, что их банковская деятельность характеризуется большим количеством ограничений: НДКО не вправе привлекать денежные средства физических лиц во вклады и юридических лиц во вклады до востребования; открывать и вести банковские счета физических

июридических лиц, осуществлять расчеты по ним, заниматься инкассацией денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов

икассовым обслуживанием; покупать и продавать иностранную валюту в наличной форме; привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы; осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. Таким образом, статус НДКО характеризуется большим количеством запретительных норм. Преимущественно они занимаются выдачей кредитов за счет собственных средств.

Уделяя большое внимание легитимации субъектов банковской деятельности, российский законодатель посредством принятия в 2011 г. Закона о НПС включил в банковскую систему России платежные НКО. Платежные НКО являются участниками рынка электронных платежей

ив основной своей массе обслуживают физических лиц. Создание новой

правовой оболочки для операторов по переводу электронных денежных средств было обусловлено тем, что иные кредитные организации характеризуются пруденциальным регулированием, которое представлялось чрезмерным для организаций с минимальными кредитными рисками, специализирующихся на небольших платежах.

Платежные НКО имеют право осуществлять следующие банковские операции:

1)открытие и ведение банковских счетов юридических лиц (только

вчасти банковских счетов юридических лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов);

2)осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов (только в части банковских счетов юридических лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов);

3)инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц (в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов);

4)осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Анализируя банковскую деятельность платежных НКО, отметим, что по своему объему она наиболее близка к деятельности РНКО, но последним дополнительно разрешено открывать и вести банковские счета юридическим лицам, не связанные с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов, осуществлять переводы денежных средств по таким счетам, а также покупать и продавать валюту в безналичной форме. Иными словами, РНКО наделены полномочиями обслуживать юридических лиц, в то время как платежные НКО

восновной своей массе обслуживают физических лиц1.

Ключевые новации, внесенные в регулирование деятельности по переводам электронных денежных средств, в основном были поддержаны участниками рынка электронных платежей. Доказательством успешного старта систем сетевых платежей в правовом поле является регистрация в 2012–2013 гг. 10 платежных НКО. Эту форму ведения бизнеса выбрали такие известные бренды, как «Яндекс.Деньги», «ПейПал.Ру», Мобильная карта и др.

Завершая параграф, обозначим общий вывод.

Небольшой удельный вес небанковских кредитных организаций

вбанковской системе РФ не дает основания полагать, что их деятель-

1 Подробно о деятельности НКО см.: Тарасенко О. А., Хоменко Е. Г. Небанковские кредитные организации: особенности создания и деятельности: монография. М.: Проспект, 2013.

ность является невостребованной. Напротив, РНКО и платежные НКО прочно занимают отдельный сегмент финансового рынка и активно сотрудничают с банками. Последнее свидетельствует о все большем распространении в банковской системе России аутсорсинга — т. е. использовании банками небанковских кредитных организаций для осуществления отдельных операций: инкассации, переводов физических лиц без открытия счета и др.

Глава 3 ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ

БАНКА РОССИИ

Маршрут движения

Прочитав эту главу, вы узнаете:

•основные черты правового статуса Банка России;

•какова компетенция Банка России;

•о системе и органах управления Банком России;

•каким образом осуществляется в России банковский надзор.

§ 1. Основные черты правового статуса Банка России

Верхний уровень банковской системы России занимает Центральный банк Российской Федерации, который является основным банком страны, или так называемым «банком банков». Российский государственный банк образовался в 1860 г. как государственный банк, его эволюция определила и современное положение Банка России.

Российское законодательство о Центральном Банке еще очень молодо, как невелик и опыт функционирования Банка России в условиях рыночной экономики. Первый Закон о Банке России был принят

в1990 г.1 Уже в нем были закреплены основные принципы организации и деятельности Банка России — принцип независимости Банка России

впроведении им денежно-кредитной политики и его подотчетность Государственной Думе. Правовая основа независимости Банка России была существенно укреплена с принятием Конституции РФ. В 2002 г. был принят новый Закон о Банке России, более детально и строго обрисовавший механизм взаимодействия ЦБ РФ со всеми ветвями государственной власти, а также уточнивший порядок формирования органов управления Банком России и Национального банковского

1 Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 394-1 «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ. 1995. № 18. Ст. 1593.

совета. В то же время статус, задачи и функции деятельности ЦБ РФ определяются иными федеральными законами: Бюджетным кодексом, Налоговым кодексом, Законом о банках, Законом о выплатах Банка России, законом о федеральном бюджете на соответствующий год и др.

При всем многообразии нормативного правового регулирования можно попытаться выделить основные моменты правового статуса Банка России.

В соответствии с ч. 1 и 2 ст. 75 Конституции РФ денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. Защита и обеспечение устойчивости рубля — основная функция ЦБ РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

Независимость Банка России при осуществлении им функций, установленных Конституцией РФ, является основой, главным принципом его конституционно-правового статуса. Помимо этого, в соответствии со ст. 71 Конституции РФ в ведении Российской Федерации находятся установление правовых основ единого рынка, финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики, федеральные экономические службы, включая федеральные банки. Согласно ст. 8, 34 и 74 Конституции РФ, не допускается установление какихлибо препятствий для осуществления перемещения финансовых средств для занятия соответствующей предпринимательской деятельностью, кроме как в пределах, установленных федеральным законом.

Приведенные конституционные нормы конкретизированы в Законе о Банке России, который достаточно четко обособляет статус Банка России, указывая, что он определен Конституцией РФ и действующим законодательством. Не устанавливая конкретной организационно-пра- вовой формы, Закон вместе с тем закрепляет, что Банк России является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба РФ и со своим наименованием.

Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд руб. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Закон о Банке России дает собственное определение прибыли ЦБ РФ, тем самым подчеркивая невозможность применения к ней известных гражданско-правовых конструкций. Прибыль Банка России определяется как разница между суммой доходов от предусмотренных Законом о Банке России банковских операций и сделок и доходов от

участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением Банком России своих функций. После утверждения годовой финансовой отчетности Банка России Советом директоров Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с НК РФ. Оставшаяся прибыль Банка России направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения.

Ограничение скорости

Действие данной нормы многократно приостанавливалось. Так, в период с 2010 по 2014 г. ЦБ РФ перечислил в федеральный бюджет 75% фактически полученной по итогам указанных годов прибыли, оставшейся после уплаты налогов и сборов.

Основные цели деятельности Банка России достаточно четко определены законодательством РФ. Деятельность ЦБ РФ преследует цели, достижение которых играет решающую роль для стабильности и последовательного развития национальной экономики. К их числу относятся: защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы, развитие финансового рынка и обеспечение его стабильности.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Ограничение скорости

Отсутствие цели получения прибыли отнюдь не означает, что Банк России не получает таковую в процессе своей деятельности. Центральные банки всегда покрывают свои расходы собственными доходами и получают прибыль. Дело в том, что, выступая проводником единой государственной кредитно-денежной политики и осуществляя эмиссию наличных денег, Банк России монополистически извлекает сверхприбыль от проведения валютных интервенций и эмиссионной деятельности. Банк России по сути «обречен» на получение прибыли, которая возникает вследствие наделения его монополией на выпуск денег1. Таким образом, Банк России в состоянии финансировать собственные расходы и решать возложенные на него задачи.

Для выполнения возложенных на него функций Банк России наделен

полномочиями нормотворческой деятельности. Он имеет право издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции федеральными законами. Нормативные акты Банка России обязательны для

1Сухарев А. Н. Механизм образования прибыли центральных банков // Финансы

икредит. 2011. № 23. С. 15, 21; Балакин А. П. Прогностические возможности гипотез формирования налогооблагаемой прибыли Банка России // Вестник Тамбовского университета. 2010. № 8. С. 31.

федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Они не могут противоречить федеральным законам и не имеют обратной силы.

Нормативные акты Банка России издаются в следующих формах:

‒Указание Банка России;

‒Положение Банка России;

‒Инструкция Банка России.

Нормативные акты Банка России должны быть зарегистрированы в установленном порядке. Исключение составляют нормативные акты Банка России, устанавливающие:

‒курсы иностранных валют по отношению к рублю;

‒изменение процентных ставок;

‒размер обязательных резервных требований;

‒размеры обязательных нормативов;

‒прямые количественные ограничения;

‒отраслевые стандарты бухгалтерского учета и план счетов для Банка России;

‒порядок обеспечения функционирования системы Банка России. О большом значении нормативных актов Банка России можно судить

по следующей оценке, данной Конституционным Судом РФ: «Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительные права и обязанности по установлению обязательных для органов государственной власти, всех юридических и физических лиц правил поведения по вопросам, отнесенным к его компетенции и требующим правового регулирования»1.

Интересен вопрос о месте Банка России в системе органов, обладающих публично-властными полномочиями, — в каждой стране он решается по-разному, хотя в конечном счете любой центральный банк в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа2.

Прокол

Между ст. 75 и ст. 11 Конституции РФ существует противоречие, так как ст. 75 Конституции говорит, что свою основную функцию — защиту и обеспечение устойчивости рубля — ЦБ РФ осуществляет независимо от других органов государственной власти, а ст. 11 не упоминает Банка России в качестве органа государственной власти. Указанное обстоятельство и породило дискуссию о правовом статусе Банка России.

1 Определение Конституционного Суда РФ от 14 декабря 2000 г. № 268-О «По запросу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона “О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)”» // Вестник Конституционного Суда РФ. 2001. № 2.

2 Общая теория денег и кредита / под ред. Е. Ф. Жукова. М., 1995. С. 134.

Некоторые авторы полагают, что Банк России — федеральный орган государственной власти с особым статусом1. В пользу этой точки зрения говорит тот факт, что Банк России наделен полномочиями по изданию нормативных актов, а также по применению юридических санкций. Представители противоположной позиции считают, что Банк России не относится к числу органов, осуществляющих государственную власть2, обращая внимание на тот факт, что на служащих Банка России не распространяется статус государственных служащих.

Представляется, что есть возможность альтернативной интерпретации законодательных положений. Основываясь на ч. 2 ст. 75 Конституции РФ, полагаем, что Банк России действует в качестве независимого органа государственной власти лишь при реализации своей основной функции — защиты и обеспечения устойчивости рубля. В ст. 1 Закона о Банке России, однако, это положение Конституции РФ получило расширительное толкование, поскольку в ней закрепляется, что Банк России действует в качестве независимого органа государственной власти при выполнении функций и полномочий, как предусмотренных Конституцией РФ, так и предусмотренных данным федеральным законом. Это не совсем верно. Наоборот, функциональные ограничения возникают из-за того, что Банк России должен воспринимать свои цели — особенно развитие банковской, национальной платежной и финансовой систем — в качестве «банка» как такового. Предписанная Конституцией РФ форма в качестве «банка» и интеграция ЦБ РФ в общую (рыночную) структуру кредитных организаций означает, что Банк России должен выполнять свои цели, не относящиеся к защите и обеспечению устойчивости рубля, всемерно и преимущественно посредством участия в рынке.

Банк России, в отличие от иных органов государственной власти, является экономическим субъектом, активно участвующим в хозяйственном обороте. Учитывая эти факты, а также то, что функции Банка России не имеют универсального характера, ограничены по сфере применения и не влияют на функционирование других органов государственной власти, законодатель избегает однозначно называть Банк России таковым. На особый статус Банка России неоднократно указывал и Конституционный Суд РФ, при этом подчеркивая, что полномочия Банка России по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения3.

Исходя из изложенного, можно заключить, что Банк России —юриди-

1 См.: Баглай М. В. Конституционное право Российской Федерации. М., 2001. С. 354. 2 См.: Братко А. Г. Центральный банк в банковской системе России. М., 2001. С. 96. 3 Определение Конституционного Суда РФ от 14 декабря 2000 г. № 268-О «По за-

просу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”» // Вестник Конституционного Суда РФ. 2001. № 2.

ческое лицо с особым статусом, совмещающее функции государственного органа и субъекта предпринимательской деятельности. В зависимости от осуществляемой функции Банк России может быть как органом государственной власти, так и кредитной организацией.

Заключая вопрос о правовом статусе Банка России, можно отметить следующие его основные черты:

1)Банк России имеет самостоятельный конституционный статус;

2)Банк России не входит в систему ни одной из ветвей государственной власти;

3)Банк России — юридическое лицо с особым статусом, совмещающее функции государственного органа и субъекта предпринимательской деятельности;

4)Банк России является постоянно действующим юридическим лицом. Его деятельность не может быть прекращена до изменения Конституции РФ.

§2. Компетенция Банка России

Вюриспруденции под компетенцией понимается совокупность полномочий, которой наделен какой-либо орган или должностное лицо, определенная Конституцией РФ, законами и изданными в соответствии

сними подзаконными нормативными правовыми актами. Согласно ст. 1 Закона о Банке России, его компетенция определяется только Конституцией РФ, названным законом и другими федеральными законами. Следовательно, изменение компетенции Банка России подзаконными актами, в том числе и актами самого Банка России, недопустимо.

Основные направления компетенции Банка России можно дифференцировать на две группы:

‒ направления компетенции Банка России как органа управления финансовой системой;

‒ направления компетенции Банка России как субъекта предпринимательской деятельности, имеющего право осуществлять банковские операции и сделки.

Врамках первого направления компетенции Банк России:

1) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение. В настоящее время эмиссия денег является прерогативой центральных банков всех стран, в том числе и России. Решение о выпуске и изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России нового образца принимает Совет директоров. Он же утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков, предварительно информируя об этом Государственную Думу и Правительство РФ. Официальной денежной единицей РФ является рубль, состоящий из 100 копеек и не имеющий соотношения с золотом или другими драгоценными